Définition :Mouvements d'entrée et de sortie d'argent dans votre entreprise sur une période donnée.
Catégories principales :
- Flux d'exploitation :
- Encaissements clients
- Décaissements fournisseurs
- Paiements des salaires
- Paiements des impôts et taxes courantes
- Flux d'investissement :
- Acquisitions d'immobilisations
- Cessions d'immobilisations
- Prises de participation
- Flux de financement :
- Augmentations de capital
- Nouveaux emprunts
- Remboursements d'emprunts
- Versements de dividendes
