Définition :Date à laquelle un paiement doit être effectué ou une obligation doit être remplie.
Types d'échéances courantes :
- Échéances clients : dates limites de paiement des factures
- Échéances fournisseurs : dates auxquelles vous devez payer vos fournisseurs
- Échéances bancaires : remboursements d'emprunts
- Échéances fiscales : paiement des impôts et taxes
- Échéances sociales : versement des cotisations
Outils de gestion des échéances :
- Échéancier : tableau recensant toutes les dates de paiement
- Plan de trésorerie : prévision des entrées et sorties d'argent
- Relances clients : procédure automatisée avant/après échéance
- Alertes : notifications automatiques des échéances à venir
Bonnes pratiques :
- Négocier des délais de paiement favorables avec vos fournisseurs
- Proposer des modalités incitatives à vos clients (escompte pour paiement anticipé)
- Échelonner les échéances importantes sur le mois
- Prévoir une réserve de trésorerie pour les échéances incontournables
Conséquences du non-respect :
- Pénalités de retard
- Détérioration des relations commerciales
- Inscription au fichier des incidents de paiement
- Procédures de recouvrement
Une bonne gestion des échéances est essentielle pour maintenir la solvabilité de votre entreprise et préserver votre réputation commerciale.
